pro &Contro di un Piano Sanitario Rimborso

Arrangiamenti Salute rimborso ( HRA ) offrono entrambi i pro ei contro per le aziende ei loro dipendenti . Quando legato ad un alta deducibili piano di assicurazione , HRAs permettono datori di lavoro ei loro lavoratori a risparmiare sui premi di sanità . Il datore di lavoro finanzia l'account e riceve risparmi d'imposta , mentre il dipendente utilizza il piano per compensare le spese mediche non coperte da assicurazione . Contro per i dipendenti includono il fatto che il datore di lavoro - non il lavoratore - possiede il conto e fa le regole che disciplinano i rimborsi . Per i datori di lavoro , seguendo norme e disposizioni complesse può essere un aspetto negativo di HRAs . Pro : Impiegato

HRAs risparmiare denaro impiegati in diversi modi . Se un dipendente paga per una parte della sua assicurazione medica , i pagamenti saranno diminuire con un piano di franchigia più elevata . HRAs forniscono un modo per pagare le spese mediche fino a quando i " calci in " assicurazione dopo la franchigia . Il denaro finanziamento del conto può essere escluso dal reddito lordo del dipendente ei rimborsi sono esentasse per le spese mediche approvati. Fondi non utilizzati possono essere rotolati verso il prossimo anno , se il datore di lavoro stabilisce che in quel modo . I dipendenti non devono essere oggetto di un piano di salute a partecipare e possono essere rimborsate per un piano di salute , permettendo loro di trovare l'assicurazione sanitaria che funziona meglio per le loro famiglie

Contro: .
Dipendenti

differenza di conti di risparmio sanitari , che sono di proprietà dei dipendenti , datori di lavoro controllano i conti HRA . Decidono che saranno coperte le spese mediche , come ad esempio visite di pronto soccorso o nessun rimborso prescrizione . I datori di lavoro di determinare se i fondi non utilizzati slitterà al prossimo anno , e possono decidere di non offrire il piano a tutti. Se un dipendente lascia il suo posto di lavoro , i fondi HRA non vanno con lei

Pro: . Datore di lavoro

Offrendo un HRA legato ad un high- piano sanitario deducibili , i datori di lavoro risparmiare sui premi assicurativi. Parte di tali risparmi può essere utilizzato per finanziare la HRA modo che i dipendenti non hanno alcun onere finanziario aggiuntivo. Il datore di lavoro paga i rimborsi in cui si verificano , e dei contributi del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse . Con HRAs , datori di lavoro sanno il loro beneficio spesa massima assistenza sanitaria e dipendenti imparare ad essere più esigenti nello spendere i loro fondi di assistenza sanitaria , che aiuta a controllare i costi . I datori di lavoro beneficiano flessibilità del piano , che permette loro di stabilire i termini per il fondo come l'importo , le spese coperte e annuale dell'importo roll-over , se

Contro: . Datore di lavoro

Con HRAs , i datori di lavoro devono seguire regole precise , tra cui le disposizioni COBRA , ERISA e HIPAA . HRA rimborsi ai dipendenti di Medicare di età , devono seguire Medicare secondaria Payer obblighi di segnalazione. HRAs richiedono un amministratore terzo per pagare crediti e un commercialista che conosce le leggi fiscali medici per ottenere i migliori vantaggi fiscali . I datori di lavoro devono garantire che i dipendenti comprendano appieno i termini del piano .